En un operativo coordinado entre la Dirección General de Aduanas (DGA), la Unidad de Información Financiera (UIF) y la división de Lavado de Activos de la Policía Federal Argentina (PFA), se llevaron a cabo este jueves aproximadamente 50 allanamientos en diversas localidades de Argentina.

La operación se realizó en el marco de una investigación que involucra la presunta fuga de US$ 400 millones por parte de 176 empresas, mediante el uso de falsas importaciones a través del Sistema Integral de Monitoreo de Importaciones (SIMI).

Los allanamientos se llevaron a cabo de manera simultánea en 18 bancos, ocho estudios contables y veinticinco sociedades ubicadas en el microcentro porteño, así como en las ciudades de Rosario, Córdoba y Bahía Blanca.

Causa Judicial en Desarrollo

La causa se inició a raíz de una denuncia presentada por la Aduana en febrero del presente año. Este procedimiento se enmarca en la causa 452/23, que está siendo investigada en el Juzgado Nacional en lo Penal Económico N° 2, a cargo del juez Pablo Yadarola, y en la Fiscalía Nacional en lo Penal Económico N° 6, bajo la dirección de Jorge Dahlrocha.

La compleja maniobra que involucra a 176 empresas se llevó a cabo entre julio de 2020 y julio de 2022. Consistió en la simulación de importaciones utilizando documentación falsa y SIMIs fraudulentos con el único propósito de transferir divisas al extranjero.

La investigación comenzó con un análisis sistemático de la Aduana, que cotejó los giros de divisas autorizados por los bancos con las importaciones que, en la práctica, nunca llevaron a cabo las empresas involucradas.

En algunos casos, estudios contables y jurídicos estuvieron involucrados en la creación de empresas ficticias o en la ampliación de la capacidad económica y financiera de quienes realizaban los giros de divisas. Muchas de las empresas allanadas resultaron ser 'cáscaras', sin empleados ni capacidad económica para llevar a cabo las transacciones.

Además, gran parte de estas empresas no estaban habilitadas como importadores o exportadores legítimos, sino que fueron incluidas en la base de usuarios de comprobantes apócrifos, creadas específicamente para llevar a cabo esta conducta ilícita.

Los giros de divisas al exterior a través de las falsas importaciones se realizaron utilizando códigos de importación de bienes de capital o de pago adelantado de importaciones de bienes. Estos fondos fueron dirigidos a 146 empresas estadounidenses de dudosa constitución, en su mayoría LLCs (sociedades de responsabilidad limitada) registradas en los estados de Delaware y Florida.

La Aduana informó a la Oficina de Investigaciones de Seguridad Nacional (Homeland Security Investigations, HSI) del Servicio de Control de Inmigración y Aduanas de los Estados Unidos sobre la situación. La HSI recopiló información sobre las empresas en los Estados Unidos y proporcionó detalles sobre los beneficiarios finales, que se vinculaban con argentinos.

Detenciones y Confesiones

Durante los allanamientos, se detuvo a dos personas, ambas empleados de entidades financieras, y se secuestraron mercaderías. Se presume que algunas SIMIs falsas se emitieron con la connivencia de personal del sector de comercio exterior de diversos bancos y financieras.

El Sistema Integral de Monitoreo de Importaciones (SIMI), implementado por el gobierno anterior, carecía de trazabilidad en los giros de divisas relacionados con importaciones de mercancías. Esta deficiencia se resolvió con la implementación del nuevo Sistema de Importaciones de la República Argentina (SIRA), que entró en vigencia el 17 de octubre de 2022 y actualmente está en funcionamiento.

Marco Legal

La denuncia en esta causa se enmarca en los artículos 864 inciso b y 865 inciso f del Código Aduanero, y la Aduana participa como parte querellante. Michel reveló que existen tres causas adicionales en distintos juzgados relacionadas con el tema y que hay un hilo común entre las empresas creadas en el estado de Delaware, Estados Unidos, que participaron en la maniobra. Sin embargo, debido al estado de la investigación y al secreto de sumario, no se proporcionaron más detalles al respecto.

Operación conjunta revela fuga millonaria a través de falsas importaciones