En marzo de este año se sancionó la Ley 27.739, que introdujo una modificación integral a la legislación sobre prevención y represión del Lavado de Activos (LA), Financiación del Terrorismo (FT) y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (PADM).

En forma simultánea, la Unidad de Información Financiera (UIF) emitió numerosas resoluciones que modificaron sistemáticamente las obligaciones de todos los Sujetos Obligados a informar a dicho organismo.

La intervención del GAFI

Sabemos que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubernamental con el propósito de desarrollar políticas y normativas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

El GAFI establece estándares y mejores prácticas que los países deben adoptar para evitar que sus sistemas financieros se utilicen para actividades ilícitas.

La influencia del GAFI se extiende globalmente, ya que, mediante sus evaluaciones, monitorea los esfuerzos de cada nación para implementar controles efectivos y colaborar con otras jurisdicciones en la lucha contra delitos financieros.

Recientemente Argentina recibió de parte del organismo la aprobación del Informe de Evaluación Mutua, que había comenzado en septiembre de 2023, lo que significa que la legislación de nuestro país se encuentra alineada con los estándares internacionales.

El rol de los Sujetos Obligados

Cada sujeto obligado cumple un rol importantísimo para la lucha contra el LA/FT/PADM, y las recientes reformas han tenido un fuerte impacto para los Contadores Públicos, Escribanos y Abogados.

Si bien muchas de las obligaciones de los Sujetos Obligados ya se encuentran vigentes, otras tantas comenzarán a vencer a partir de enero del 2025.

En particular, los Contadores deberán empezar a implementar los nuevos procedimientos para las auditorías externas que realicen para sus clientes a partir de los ejercicios comenzados el 01/01/2024.

En este contexto, Errepar te acerca un texto fundamental para poder estar preparados para la operatividad de la totalidad de las obligaciones previstas en las Resoluciones normativas, teniendo siempre en la mira el poder persuasivo que ha incorporado la Ley 25.246 en su régimen sancionador.

Lanzamiento 'Delito de Lavado de Activos'

Conseguilo en nuestra tienda online o en nuestro local en Viamonte 1484, CABA.

Si queres profundizar el tratamiento y el entendimiento de toda la normativa en materia de LA/FT/PADM, en Errepar hemos desarrollado un producto donde vas a poder encontrar toda la información y la explicación de forma ordenada y sistematizada.

A través del micrositio 'Prevención de lavado de activos' con contenidos especializados, se brindan videos explicativos, que incluyen ejemplos, mapas conceptuales y la posibilidad de hacer consultas a un staff de asesores profesionales a cargo de la Dra. Teresa Gómez y su equipo, donde podrás resolver todas tus dudas sobre este tema.

También te puede interesar:

Lavado de activos: responsabilidad emergente para los profesionales obligados