Por: Teresa Gómez y Federico Schweizer

El Lavado de Activos (LA), la Financiación del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/FP), configuran una patología estructural del sistema financiero global, un desafío que trasciende las fronteras nacionales y demanda una respuesta interdisciplinaria de alta sofisticación técnica.

En Argentina, los sujetos obligados no financieros -contadores, abogados, escribanos, agentes inmobiliarios y otros profesionales estratégicos- se erigen como “nodos críticos” en la red de prevención, bajo el marco riguroso de la ley 25246, las resoluciones de la Unidad de Información Financiera (UIF) y las 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).

Este artículo enuncia lo que, a nuestro humilde criterio, podrían considerarse como los “10 mandamientos de la prevención del lavado de activos”, un constructo normativo pensado para optimizar la capacidad de detección y neutralización de flujos financieros ilícitos para los Sujetos Obligados, enunciado como un guiño a la sabiduría bíblica que exhorta a discernir entre lo puro y lo impuro -“Examinadlo todo; retened lo bueno” (1 Tesalonicenses 5:21)-.

Finalmente, queremos insistir en la idea de que la implementación rigurosa de estos “10 mandamientos” constituye una estrategia sistémica para que los sujetos obligados fortalezcan las defensas del sistema económico frente a las dinámicas del LA/FT/FP.

Estos principios, entre muchos otros, trascienden el cumplimiento formal para devenir en un paradigma operativo que optimiza la trazabilidad y mitiga los riesgos. Su eficacia depende, no obstante, de una ejecución metódica y de una capacidad adaptativa que responda a la evolución constante de las tipologías delictivas.

Para acceder a los “LOS 10 MANDAMIENTOS DE LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS” de Teresa Gómez y Federico Schweizer, te invitamos a hacer clic acá

Accedé a los nuevos contenidos sobre “Prevención de lavado de activos”

Micrositio exclusivo de Errepar y Erreius

También te puede interesar:

Guía para la prevención del Lavado de Activos