La AFIP realizó operativos sobre distribuidores de productos de consumo masivo, con el objetivo de desarticular eventuales maniobras de evasión impositiva en eslabones de la cadena de comercialización del sector.

Las tareas de fiscalización y control, llevadas a cabo de manera presencial, se dieron como consecuencias de alertas que arrojaron los cruces automatizados de las bases de datos del organismo y las denuncias de personas que advirtieron que no habían realizado compras de bienes en dichos establecimientos

De esta manera, al facturar la venta a un cliente que no es el verdadero comprador de la mercadería, se genera la oportunidad para que el adquirente oculto luego revenda los bienes en el mercado informal, sin facturar la operación, y así evitar el pago de impuestos.

Las irregularidades constatadas por los inspectores incluyeron:

Diferencias en el nombre del comprador de la mercadería con el nombre del cliente en el comprobante
Solicitudes de Facturas A, en las cuales no se acreditó la relación de la persona humana que efectuó la compra a nombre de una empresa, por lo que se presume que eran para consumo personal y no de la empresa
Personas humanas que efectuaron compras a nombre de otra persona humana, con la utilización de su CUIT
Ventas a consumidores finales con corte de comprobantes para no exceder el monto permitido por la reglamentación, con el objetivo de no identificar el CUIT
Incumplimiento de la Resolución General 2126/06 que obliga a aplicar la percepción de IVA a sujetos no inscriptos
Ventas a consumidor final con nombres distintos en facturas emitidas por la misma compra

AFIP realizó operativos en comercios mayoristas